MCI_oswiadczenie_3_RN_2025-12-31_pl.xhtml

Załącznik do Uchwały numer 3 Rady Nadzorczej MCI Capital Alternatywnej Spółki Inwestycyjnej
Spółki Akcyjnej z dnia 30 marca 2026 roku
Warszawa, dnia 30 marca 2026 roku
Sprawozdanie Rady Nadzorczej MCI Capital Alternatywnej Spółki Inwestycyjnej Spółki
Akcyjnej („Spółka”) z wyników oceny jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki
za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2025 roku, skonsolidowanego sprawozdania
finansowego Grupy Kapitałowej MCI Capital Alternatywnej Spółki Inwestycyjnej Spółki
Akcyjnej za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2025 roku oraz sprawozdania Zarządu
z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej MCI Capital Alternatywnej Spółki Inwestycyjnej
Spółki Akcyjnej za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2025 roku oraz zgodności
przedmiotowych sprawozdań z księgami i dokumentami Spółki oraz stanem faktycznym
Rada Nadzorcza Spółki działając na podstawie art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych („KSH”),
§ 72 ust. 1 pkt 16) oraz § 73 ust. 1 pkt 14) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 6 czerwca
2025 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów
papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim („Rozporządzenie”) dokonała
oceny następujących dokumentów:
1) Jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy kończący się 31 grudnia
2025 roku,
2) Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej MCI Capital Alternatywnej
Spółki Inwestycyjnej Spółki Akcyjnej za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2025 roku,
3) Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej MCI Capital Alternatywnej
Spółki Inwestycyjnej Spółki Akcyjnej za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2025 roku.
Przedmiotowa ocena dotyczyła również zgodności powyższych dokumentów z księgami i
dokumentami Spółki oraz stanem faktycznym.
I. Ocena jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy kończący się
31 grudnia 2025 roku
Rada Nadzorcza Spółki działając na podstawie art. 382 § 3 KSH oraz § 72 ust. 1 pkt 16)
Rozporządzenia dokonała oceny przedłożonego przez Zarząd Spółki jednostkowego
sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2025 roku
składającego się z:
-
sprawozdania z zysków lub strat i innych całkowitych dochodów za rok obrotowy
kończący się 31 grudnia 2025 roku wykazującego zysk netto w kwocie 45 468 tys. zł oraz
całkowite dochody netto w kwocie 45 468 tys. zł,
-
sprawozdania z sytuacji finansowej na dzień 31 grudnia 2025 roku wykazującego po
stronie aktywów i pasywów kwotę 2 336 542 tys. zł,
-
sprawozdania ze zmian w kapitale własnym za rok obrotowy kończący się 31 grudnia
2025 roku wykazującego zmniejszenie kapitału własnego o kwotę 37 668 tys. zł,
-
sprawozdania z przepływów pieniężnych za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2025
roku wykazującego zmniejszenie stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów o kwotę
115 tys. zł,
-
informacji dodatkowej zawierającej istotne zasad rachunkowości oraz inne informacje
objaśniające.
Rada Nadzorcza Spółki, po analizie jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za rok
obrotowy kończący się 31 grudnia 2025 roku, uzyskaniu niezbędnych wyjaśnień od Zarządu
Spółki, a także po zapoznaniu się z projektem sprawozdania z badania ww. sprawozdania
finansowego zawierającego opinię biegłego rewidenta (Ernst & Young Audyt Polska spółka z
ograniczoną odpowiedzialnością sp.k.), na podstawie tej analizy, wyjaśnień i uzyskanego projektu
opinii biegłego rewidenta bez zastrzeżeń, pozytywnie ocenia przedmiotowe sprawozdanie w
zakresie jego zgodności z księgami i dokumentami Spółki oraz stanem faktycznym, a także
potwierdza, że w ocenie Rady Nadzorczej Spółki zawiera ono informacje właściwie oddające
sytuację majątkową Spółki.
Ponadto, Rada Nadzorcza Spółki stwierdza na podstawie analizy, wyjaśnień i uzyskanego projektu
sprawozdania z badania ww. sprawozdania finansowego zawierającego opinię bez zastrzeżeń, że
przedmiotowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z obowiązującymi
przepisami.
II. Ocena skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej MCI Capital
Alternatywnej Spółki Inwestycyjnej Spółki Akcyjnej za rok obrotowy kończący się 31
grudnia 2025 roku
Rada Nadzorcza Spółki działając na podstawie art. 382 § 3 KSH oraz § 73 ust. 1 pkt 14)
Rozporządzenia dokonała oceny przedłożonego przez Zarząd Spółki skonsolidowanego
sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej MCI Capital Alternatywnej Spółki Inwestycyjnej
Spółki Akcyjnej za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2025 roku składającego się z:
-
skonsolidowanego sprawozdania z zysków lub strat i innych całkowitych dochodów za
rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2025 roku wykazującego zysk netto w kwocie
45 468 tys. zł oraz całkowite dochody netto w kwocie 45 468 tys. zł,
-
skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej na dzień 31 grudnia 2025 roku
wykazującego po stronie aktywów i pasywów kwotę 2 335 220 tys. zł,
-
skonsolidowanego sprawozdania ze zmian w kapitale własnym za rok obrotowy
kończący się 31 grudnia 2025 roku wykazującego zmniejszenie kapitału własnego o
kwotę 37 668 tys. zł,
-
skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych za rok obrotowy kończący się
31 grudnia 2025 roku wykazującego zmniejszenie stanu środków pieniężnych i ich
ekwiwalentów o kwotę 22 064 tys. zł,
-
informacji dodatkowej zawierającej istotne zasady rachunkowości oraz inne informacje
objaśniające.
Rada Nadzorcza Spółki, po analizie skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy
Kapitałowej MCI Capital Alternatywnej Spółki Inwestycyjnej Spółki Akcyjnej za rok obrotowy
kończący się 31 grudnia 2025 roku, uzyskaniu niezbędnych wyjaśnień od Zarządu Spółki, a także
po zapoznaniu się z projektem sprawozdania z badania ww. sprawozdania finansowego
zawierającego opinię biegłego rewidenta (Ernst & Young Audyt Polska spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością sp.k.), na podstawie tej analizy, wyjaśnień i uzyskanego projektu opinii
biegłego rewidenta bez zastrzeżeń, pozytywnie ocenia przedmiotowe sprawozdanie w zakresie
jego zgodności z księgami i dokumentami Spółki oraz księgami i dokumentami spółek
wchodzących w skład Grupy Kapitałowej MCI Capital Alternatywnej Spółki Inwestycyjnej Spółki
Akcyjnej oraz stanem faktycznym, a także potwierdza, że w ocenie Rady Nadzorczej Spółki
zawiera ono informacje właściwie oddające sytuację majątkową Spółki oraz Grupy Kapitałowej
MCI Capital Alternatywnej Spółki Inwestycyjnej Spółki Akcyjnej.
Ponadto, Rada Nadzorcza Spółki stwierdza na podstawie analizy, wyjaśnień i uzyskanego projektu
sprawozdania z badania ww. sprawozdania finansowego zawierającego opinię bez zastrzeżeń, że
przedmiotowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z obowiązującymi
przepisami.
III. Ocena sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej MCI Capital
Alternatywnej Spółki Inwestycyjnej Spółki Akcyjnej w roku obrotowym kończącym
się 31 grudnia 2025 roku
Rada Nadzorcza Spółki działając na podstawie art. 382 § 3 KSH, § 72 ust. 1 pkt 16) oraz § 73 ust.
1 pkt 14) Rozporządzenia dokonała oceny przedłożonego przez Zarząd Spółki sprawozdania
Zarządu z działalności w roku obrotowym kończącym się 31 grudnia 2025 roku.
Po analizie sprawozdania Zarządu z działalności w roku obrotowym kończącym się 31 grudnia
2025 roku i uzyskaniu niezbędnych wyjaśnień od Zarządu Spółki, Rada Nadzorcza Spółki na
podstawie analizy, wyjaśnień i uzyskanych projektów sprawozdań z badania zawierających
opinie biegłego rewidenta bez zastrzeżeń (dla jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania
finansowego), pozytywnie ocenia przedmiotowe sprawozdanie w zakresie jego zgodności z
księgami i dokumentami Spółki oraz stanem faktycznym. Sprawozdanie Zarządu z działalności w
roku obrotowym kończącym się 31 grudnia 2025 roku, w ocenie Rady Nadzorczej Spółki
przedstawia w sposób prawidłowy i kompletny obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuację finansową
i wyniki Spółki oraz Grupy Kapitałowej MCI Capital Alternatywnej Spółki Inwestycyjnej Spółki
Akcyjnej.